然而，农村基层信用社并没有发挥应有的作用，在一些地区，农村基层信用社还出现了萎缩的趋势。之所以出现这种情况，主要有以下几个原因：

    首先，中国城镇化进程的加快，使得农业发展相对滞后，农业的投入产出率较低，农业贷款无利可图。现在中国农村基层信用社70%的贷款投入到乡村企业，直接作用于农业的贷款越来越少。而乡村企业往往掌握在少数人手中，对乡村企业的贷款不能直接惠及广大农民，而乡村企业本身又缺乏抵御市场风险的能力，所以，农村基层信用社面临非常困难的局面。

    其次，农村基层信用社经营成本居高不下，贷款收益绝大多数用来维持自身的生存，缺乏发展的能力。在一些基层农村，信用社信贷员发放小额贷款需要跋山涉水，往返数十公里，他们从贷款中获得的收益远不足以弥补自身的工资成本，所以，许多基层信用社拒绝向农民发放小额贷款，转而扶持乡村企业，或者向乡镇政府间接发放贷款，以提高贷款收益率。而这样做，不但进一步加大了信用社经营风险，而且彻底失去了大量的潜在客户。现在，有些基层信用社已经入不敷出。

    第三，在传统的身份社会向契约社会转化的过程中，农村基层信用社没有尝试建立自己的信用评估体系，而是盲目借用现代市场经济条件下的信用担保手段，向农民发放贷款。而这样做的结果是，由于农民缺乏贷款担保能力，因而不可能从信用社获得金融支持。抵押、质押、留置、定金，都是现代市场经济条件下的信用担保方式，而保证则是在传统的身份社会普遍使用的信用担保手段。现在许多农村基层信用社已经放弃了保证这种贷款信用担保方式，改为要求农民办理抵押手续，而这种经营方式无疑将农民拒之门外。由于没有面向农民，培育自己的市场，建立农村的信用体系，所以，农村基层信用社步履维艰。

    所以，要想发展农村金融，必须对基层信用社进行清产核资。在清产核资的基础上，按照合作社的原则重新组建经营管理机构。为了防止少数既得利益者在清产核资的过程中弄虚作假，中国人民银行应当按照回避的原则，在全国范围内对农村基层信用社进行全面的清理整顿。在此基础上，根据当地农民的意愿，重新建立农村基层信用社经营组织，并且根据当地农民的实际需求，自主确定发展方向，自主选择经营客户，自主管理经营机构，自主决定贷款规模。

    农村基层信用社的发展，是中国新农村建设的希望。如果没有基层的穷人银行，中国农村就不可能形成自我发展的良性经济循环体系。而要建立基层的穷人银行，就必须降低基层信用社的经营成本，把经营的目标重新锁定在农民的身上，通过小额贷款，帮助农民发家致富，进而促进农村基层信用社的良性发展。

    笔者建议，应当尽快取消基层信用社组建的合作联社，彻底打破合作社经营中的行政垄断，减免合作社经营中的各项税收，规范合作社的经营活动，让合作社回归本来面目，真正变成市场经济条件下扶贫济困的特殊市场主体。

来源： 《学习时报》  作者： 乔新生